Acta de Directorio de Sociedad Anónima

Este Acta de Directorio de Sociedad Anónima puede utilizarse para redactar el acta de una reunión del directorio de una sociedad anónima (S.A.) o una sociedad anónima unipersonal (S.A.U.) y así dejar la única constancia escrita válida en el Libro de Actas de Directorio de las deliberaciones y decisiones en relación con uno o más de los temas usualmente tratados en ese órgano societario. Este documento cumple los requisitos de la Ley nacional N° 19.550 (t.o. 1984) y modificatorias exclusivamente.

Uso de este Documento

Si se desea redactar un acta del órgano de administración de una sociedad por acciones simplificada (S.A.S.) o una sociedad por acciones simplificada unipersonal (S.A.S.U.) entonces se aplican disposiciones legales diferentes y, en consecuencia, debe utilizarse otro documento como el Acta de Órgano de Administración de S.A.S.

Acta

Deber Legal

Por ley debe redactarse solo un acta de cada reunión del directorio.

Momento de Redactarla

El acta debe redactarse durante la reunión o, de no ser posible, dentro de los 5 (cinco) días corridos después de la reunión y solo por ese motivo sobre la base de un resumen escrito de lo deliberado y decidido en la misma.

Contenido Mínimo

Como mínimo el acta debe indicar:

• la fecha de la reunión.

• las horas de comienzo y fin de la reunión.

• si el contrato constitutivo de la sociedad lo permite expresamente, quién/es participó/aron de la reunión por videoconferencia (Google Meet, Zoom, Discord, etc.) en vez de hacerlo de manera presencial, es decir, concurriendo a un determinado lugar para reunirse.

• si no todos/as los/as asistentes a la reunión participaron por videoconferencia, el lugar de la reunión (la sede social u otro domicilio ubicado en la provincia donde la sociedad está inscripta).

• el nombre completo, apellido y cargo titular de cada participante de la reunión.

• quién presidió la reunión (presidente o vicepresidente del directorio u otro/a director titular).

• la comprobación de la asistencia del número mínimo de directores (o "quorum") requerido por el contrato constitutivo de la sociedad para realizar válidamente la reunión.

• el temario de la reunión. Este Acta de Directorio de Sociedad Anónima permite dejar constancia escrita de lo deliberado y decidido sobre uno o más de los siguientes temas:

- aprobación del acta de la reunión anterior.
- cronograma de reuniones para el resto del año.
- aceptación del cargo de director (titular o suplente) por 1 o más persona/s previamente/s elegida/s en la asamblea ordinaria de accionistas.
- renuncia de un/a director/a (titular o suplente) a su cargo.
- distribución de cargos en el directorio.
- revocación total de poder general para operaciones bancarias.
- otorgamiento de poder general para operaciones bancarias.
- revocación total de poder general para trámites administrativos.
- otorgamiento de poder general para trámites administrativos.
- revocación total de poder general para asuntos judiciales.
- otorgamiento de poder general para asuntos judiciales.
- mudanza de la sede social a otro inmueble ubicado en la provincia donde la sociedad está inscripta.
- consideración de la documentación contable y memoria de un ejercicio económico de la sociedad.
- convocatoria de la asamblea ordinaria de accionistas para considerar la documentación contable, la memoria y el informe de auditoría de un ejercicio económico de la sociedad.
- si la sociedad es una S.A., registro de la transferencia de 1 o más acción/ones comunicada por un/a accionista y permitida por el contrato constitutivo de la sociedad.
- registro de la prenda de 1 o más acción/ones comunicada por un/a accionista y permitida por el contrato constitutivo de la sociedad.
- obtención de un préstamo por un monto significativo considerando la magnitud de las operaciones de la sociedad.
- si la sociedad es una S.A., aceptación o rechazo de una propuesta de aporte irrevocable a cuenta de futura suscripción de acciones recibida de un/a accionista o una persona o entidad no accionista.
- emisión de nuevas acciones como consecuencia de un aumento de capital previamente aprobado por la asamblea ordinaria o una asamblea extraordinaria de accionistas.
- deliberación sobre el curso de las operaciones durante el trimestre anterior a la reunión.
- otro tema distinto de los enumerados.

• un resumen completo y veraz de las deliberaciones y decisiones durante la reunión.

• la votación sobre cada tema deliberado en la reunión y el número de votos (mayoría o unanimidad) que permitió lograr la mayoría requerida por el contrato constitutivo de la sociedad para decidir válidamente sobre cada tema.

• la exposición precisa de cada decisión aprobada.

Formalidades

El texto del acta es manuscrito o tipeado en un único párrafo en español, no tiene datos o información en blanco y es final. Cualquier texto en otro idioma (distinto de un nombre propio) está seguido de su traducción al español. Todo texto tipeado tiene letra de estilo y tamaño estándares (por ejemplo, calibri con tamaño 12). El texto se escribe con tinta de color negro y sin resaltados ni tachaduras. Además, no incluye símbolos (salvo los usuales, como por ejemplo "$" o "%", o los pertenecientes a un nombre propio, como por ejemplo "&") ni imágenes o emoticones.

Libro de Actas de Directorio

El acta cuyo texto tiene las formalidades antes mencionadas es la única constancia escrita válida de lo deliberado y decidido en una reunión del directorio solo si cumple los siguientes requisitos:

- libro de actas de directorio: su texto está escrito en el Libro de Actas de Directorio, que es un libro especial utilizado para documentar, de manera exclusiva, correlativamente por el número de hoja de ese libro y cronológicamente, todas las reuniones del directorio.

- firmas: tiene la firma manuscrita de cada participante de la reunión en la misma hoja de ese libro donde termina el texto del acta.

¿Cómo utilizar este documento?

Una vez finalizado este Acta de Directorio de Sociedad Anónima sin datos ni información en blanco, su texto debe ser copiado a mano o tipeado en el Libro de Actas de Directorio. Luego el texto del acta escrito en ese libro debe ser firmado con firma manuscrita por cada participante de la reunión en la misma hoja de ese libro donde termina el texto del acta.

Legislación Aplicable

Este Acta de Directorio de Sociedad Anónima se rige por las disposiciones del artículo 73 de la Ley nacional N° 19.550 (t.o. 1984) y modificatorias.

¿Cómo modificar el modelo?

Completás un formulario. El documento se va redactando ante tus ojos, en base a tus respuestas.

Al finalizar, lo recibirás en los formatos Word y PDF. Podés modificarlo y volver a utilizarlo.